Guía completa para hacer VOS MISMO tus impuestos en Australia con Working Holiday, sin contador: sacar el TFN gratis, entender la retención del 15%, presentar el tax return por myTax/myGov, recuperar la superannuation (DASP) y saber qué es el ABN y cuándo NO aceptar trabajos que te lo piden.
Si te vas de Working Holiday a Australia (visa subclase 417 o 462), tarde o temprano vas a chocar con la palabra tax. La buena noticia es que el sistema australiano es de los más ordenados y digitales del mundo, y que para el caso típico de un mochilero que trabaja de mesero, en una granja o en un hotel, TODO el trámite de impuestos lo podés hacer vos mismo, gratis, desde el celular o la computadora. No necesitás contador ni pagarle a ninguna agencia.
En Australia el impuesto a las ganancias no lo pagás de golpe: el empleador te lo descuenta de cada sueldo (sistema PAYG, pay as you go) y se lo gira a la ATO (Australian Taxation Office, la AFIP australiana) a tu nombre. Al terminar el año fiscal hacés un balance (el tax return) y, como a la mayoría de los WH les retienen de más, casi siempre te vuelve plata. Además, el empleador aporta a una jubilación a tu nombre (la superannuation) que podés recuperar cuando te vas del país.
Esta guía te lleva de la mano por TODO el circuito: sacar el TFN apenas llegás, entender cuánto te retienen y por qué, abrir tu myGov, presentar el tax return por myTax paso a paso, recuperar la super con el DASP, y entender qué es el ABN y por qué muchos trabajos que te lo piden son en realidad una trampa (empleo encubierto o sham contracting). IMPORTANTE: esto es información general para orientarte, verificada en fuentes oficiales de la ATO y la ABR (julio 2026). NO es asesoramiento impositivo ni contable profesional. Ante una duda sobre tu situación puntual, consultá directamente a la ATO o a un contador (tax agent) matriculado en Australia.
El TFN es tu número de identificación fiscal en Australia: un número personal, único y para toda la vida que te vincula con la ATO. Es el equivalente al CUIL argentino en su función tributaria. Sin TFN no podés trabajar en blanco de forma normal, no podés abrir bien tu perfil impositivo y no podés hacer el tax return.
Para qué sirve: se lo das a tu empleador el primer día de trabajo (te va a pedir que completes un formulario llamado Tax File Number declaration), se lo das al banco cuando abrís tu cuenta (si no, te retienen impuesto sobre los intereses), y lo usás para presentar tu declaración anual. Es información sensible: NO lo publiques ni se lo mandes a cualquiera; solo a tu empleador, tu banco, tu fondo de super y la ATO.
Cómo sacarlo: es 100% GRATIS y online, directamente en el sitio de la ATO. Como sos titular de una visa de trabajo, podés pedirlo por el sistema del gobierno una vez que ya estás en Australia y tenés tu pasaporte con la visa. Te piden tus datos y una dirección australiana a la que te lo mandan. Suele tardar hasta 28 días hábiles en llegar, así que pedilo APENAS aterrizás. Podés empezar a trabajar sin tenerlo todavía en la mano: tenés 28 días para darle el número a tu empleador antes de que te empiecen a retener a la tasa máxima.
Los que tienen visa Working Holiday (417 o 462) son, a los ojos de la ATO, working holiday makers (WHM) y tienen un régimen de impuestos propio, distinto al de los residentes comunes y al de los turistas.
La tasa WHM para el año fiscal (verificado julio 2026) es: 15% sobre los primeros AUD 45.000 que ganás en el año, 30% sobre la porción entre AUD 45.001 y 135.000, 37% entre 135.001 y 190.000, y 45% de ahí para arriba. Ojo con un detalle clave: como WHM NO tenés el mínimo no imponible de AUD 18.200 que sí tienen los residentes. El 15% se aplica desde el primer dólar que ganás. Para la mayoría de los mochileros, que ganan bastante menos de 45.000 en el año, la cuenta es simple: pagás 15% de todo lo que ganaste.
El gran requisito: para que te apliquen ese 15%, tu empleador tiene que estar REGISTRADO ante la ATO como employer of working holiday makers. Si lo está, te retiene el 15%. Si NO está registrado, la ley lo obliga a retenerte a las tasas de residente extranjero (foreign resident), que arrancan en 30% desde el primer dólar. Y si nunca le diste tu TFN, te tiene que retener al 45%. En cualquiera de esos casos te retienen de más, y esa diferencia la recuperás con el tax return. Por eso conviene preguntarle al empleador si está registrado como WHM employer antes de arrancar, y siempre darle tu TFN a tiempo.
myGov es el portal único del gobierno australiano para todos tus trámites online, y la ATO es uno de los servicios que se enlazan adentro. Desde tu cuenta myGov vinculada a la ATO vas a: ver tu income statement (el resumen de lo que ganaste y te retuvieron, que reemplaza al viejo payment summary en papel), controlar tu super, y presentar el tax return por myTax sin pagarle a nadie.
Creás tu cuenta myGov gratis con un mail. Después la vinculás (link) al servicio de la ATO: te van a pedir datos para confirmar tu identidad, como tu TFN más dos datos que la ATO ya tenga de vos (por ejemplo un income statement de un empleador, un dato bancario donde te depositaron sueldo, o similar). Si recién llegaste y todavía no trabajaste, quizás no puedas completar la verificación por falta de datos; en ese caso podés llamar a la ATO para que te den un código de vinculación (linking code). Una vez vinculada, tenés todo el circuito impositivo en un solo lugar.
Este paso es el que te ahorra la agencia: TODO lo que una empresa de tax back te cobraría por hacer, lo hacés vos desde acá gratis.
El año fiscal australiano (financial year) va del 1 de julio al 30 de junio. El tax return es la declaración que presentás DESPUÉS del 30 de junio, donde le decís a la ATO cuánto ganaste y cuánto te retuvieron en todo el año. Si te retuvieron de más (lo más común en WH: trabajaste solo parte del año, te retuvieron al 30% con empleador no registrado, etc.), la ATO te devuelve la diferencia: eso es el tax refund.
Plazo: si lo hacés vos mismo por myTax, tenés tiempo hasta el 31 de octubre siguiente al cierre del año fiscal. Es GRATIS. (Si en cambio usaras un tax agent registrado, el plazo puede ser más largo, pero para el caso típico no hace falta.)
Paso a paso: 1. Esperá a que tu income statement figure como 'Tax ready' en la ATO (los empleadores lo finalizan, en general, para mediados de julio). Vas a ver un aviso en tu myGov. 2. Entrá a myGov, andá al servicio de la ATO y elegí 'Lodge income tax return' (myTax). 3. Confirmá tu condición: te va a preguntar si sos working holiday maker. Respondé que sí (tuviste visa 417/462): eso aplica el régimen del 15%. 4. myTax pre-carga (prefill) tus ingresos y retenciones desde el income statement que cargó tu empleador. Revisá que estén TODOS tus trabajos del año. 5. Cargá deducciones si te corresponden (ropa/equipo de trabajo obligatorio, herramientas, algunos gastos de vehículo por trabajo, etc.). Guardá los comprobantes. 6. myTax te muestra la estimación: cuánto te devuelven o cuánto debés. Revisá y enviá (lodge). 7. El refund suele acreditarse en tu cuenta bancaria australiana en unas 2 semanas. Por eso: NO cierres tu cuenta bancaria antes de cobrar el refund.
Documentos que necesitás: tu TFN, tu income statement (antes se llamaba PAYG payment summary; hoy la ATO lo tiene cargado), tus payslips (recibos) por si algo no cuadra, y tu número de cuenta bancaria australiana para que te depositen.
Si te vas de Australia ANTES de que cierre el año fiscal, podés presentar un tax return anticipado por salida definitiva (early / leaving Australia tax return). Sirve para no esperar meses afuera. Como en ese momento el income statement puede no estar todavía finalizado, quizás tengas que cargar los datos a mano desde tus payslips.
Además del sueldo, tu empleador está obligado a aportar a tu jubilación un porcentaje EXTRA (no te lo descuentan del bolsillo: lo pone por encima de tu sueldo). Es la superannuation o 'super'. Desde el 1 de julio de 2025 el aporte obligatorio (super guarantee) es del 12% de tus ingresos ordinarios. Esa plata va a un fondo de jubilación (super fund) a tu nombre.
Como te vas del país, esa plata la podés recuperar. Se llama DASP (Departing Australia Superannuation Payment). Se reclama DESPUÉS de haber salido de Australia y con tu visa vencida o cancelada. El trámite es online y gratis, en el sistema DASP de la ATO. Vas a necesitar los datos de tu fondo de super y tu número de miembro.
El detalle importante: a los working holiday makers les aplican un impuesto muy alto sobre ese retiro. El componente gravado del DASP para quienes tuvieron visa WH se grava al 65% (verificado julio 2026). O sea, de cada AUD 100 de super, te quedan alrededor de AUD 35 en la mano (menos las comisiones que te haya cobrado el fondo). Aun así conviene reclamarlo: es plata tuya que, si no la pedís, queda en el fondo (y a los 6 meses de irte, si no la reclamaste, suele transferirse a la ATO, de donde igual la podés recuperar después). Consejo clave: tratá de tener UN SOLO fondo de super durante toda tu estadía (no dejar que cada empleador te abra uno nuevo), así no se te dispersa la plata ni te comen comisiones en varias cuentas.
Acá está una de las mayores confusiones (y trampas) de la Working Holiday. El TFN y el ABN NO son lo mismo:
- Con TFN sos EMPLEADO (employee). Trabajás en relación de dependencia, el empleador te retiene el impuesto de cada sueldo (PAYG), te paga la super del 12%, te cubre con seguros de trabajo (workers compensation) y tenés derechos laborales: salario mínimo, recargos por horas extra y fines de semana (penalty rates), etc. Es lo normal y lo que te conviene.
- El ABN (Australian Business Number) es un número de EMPRESA/monotributista. Lo tenés si trabajás como contractor o sole trader (por tu cuenta, facturando). Con ABN NO te retienen impuesto de cada pago (cobrás el bruto), NO te pagan super, NO te cubren con seguro laboral, y tenés que guardar la plata del impuesto vos mismo y pagarlo al hacer tu declaración. Sos, en los hechos, tu propio patrón.
En resumen: un mochilero que trabaja de mesero, en un café, en un hotel o cosechando fruta para un patrón, casi siempre debería ser EMPLEADO con TFN. El ABN tiene sentido solo si realmente trabajás por tu cuenta (por ejemplo, freelance genuino con varios clientes, decidiendo vos cómo y cuándo trabajar). La regla oficial de la ABR es tajante: no tenés derecho a un ABN por trabajo que hacés como empleado, aunque vos o el empleador lo llamen 'contracting'.
Muchísimos avisos de trabajo para mochileros piden 'ABN required'. En una buena parte de los casos es una maniobra del empleador para ahorrarse costos y pasarte los riesgos a vos: es lo que se llama sham contracting (falso trabajo autónomo o empleo encubierto). Te hacen sacar un ABN y te tratan como 'contratista', cuando en la práctica sos un empleado más.
Por qué te perjudica: - No te pagan la superannuation (perdés ese 12%). - No te retienen el impuesto: tenés que apartar vos la plata y pagarla en el tax return, y muchos WH no lo hacen y se llevan una sorpresa (una deuda) a fin de año. - No tenés seguro de accidentes de trabajo (workers compensation): si te lastimás, estás solo. - No cobrás salario mínimo garantizado ni penalty rates: es facilísimo terminar cobrando por debajo del mínimo legal. - Riesgo para la visa: para el segundo/tercer año de la Working Holiday tenés que demostrar 'specified work' (trabajo especificado, como el rural). El trabajo mal declarado o en negro puede no contar, o ser más difícil de probar, que el trabajo en blanco con recibos.
Ojo, no TODO ABN es una estafa: el trabajo autónomo genuino existe y es legal. Pero si el puesto tiene todas las características de un empleo (horario fijo, supervisión, uniforme, tareas dirigidas, un solo 'cliente' que es el patrón) y aun así te exigen ABN, es una señal roja fuerte. Si dudás, usá la herramienta oficial de la ATO 'employee or contractor' o consultá a Fair Work.
Si tu trabajo es genuinamente por cuenta propia (freelance real, varios clientes, vos definís cómo trabajar), sí te corresponde un ABN. Sacarlo es GRATIS y online en el sitio de la ABR (Australian Business Register): abr.gov.au. NUNCA pagues a un sitio intermediario que cobra por 'gestionarte' el ABN: el trámite oficial no tiene costo. Conviene tener el TFN a mano antes de pedirlo, porque agiliza la aprobación.
Obligaciones si trabajás con ABN (sos sole trader / monotributista): - Impuesto: nadie te retiene, así que APARTÁ vos la plata del impuesto de cada pago (una regla prudente es reservar cerca del 15-30% según cuánto ganes) y lo pagás al presentar tu tax return. - GST: solo tenés que registrarte en el GST (el IVA australiano, 10%) si tu facturación anual llega o supera los AUD 75.000. Por debajo de eso, NO estás obligado a registrarte en GST. Si te registrás, tenés que cobrar el 10% y presentar declaraciones periódicas (BAS). La mayoría de los WH no llega a ese monto y no necesita GST. - Registros: guardá TODAS tus facturas (invoices) emitidas y los comprobantes de gastos. Tenés que poder respaldar tus ingresos y deducciones. Se recomienda conservar los registros por 5 años. - Igual seguís necesitando tu TFN y tu tax return anual: el ABN no lo reemplaza, se suma.
Vas a ver MUCHÍSIMA publicidad de agencias de 'tax back' o 'tax refund' que prometen recuperarte los impuestos. Son legales y a algunos les resultan cómodas, pero cobran una comisión importante (a menudo entre el 10% y el 30% del refund, más un cargo fijo) por hacer un trámite que podés hacer VOS MISMO, gratis, en myTax.
La ATO tiene el sistema myTax justamente para que el propio contribuyente declare sin intermediarios. Para el caso típico de un WH empleado con uno o dos trabajos en el año, es un trámite de un rato. Lo mismo con el TFN y el ABN: son gratis en los sitios oficiales (ATO y ABR); si alguien te cobra por 'tramitártelos', te está cobrando por algo gratuito.
Señales de alerta: - Que te pidan la clave de tu myGov o de tu banco (la ATO nunca te la pide). - Que te contacten ellos primero por mail, WhatsApp o redes ofreciéndote 'tu refund' (la ATO no trabaja así; suele ser phishing). - Que te cobren por adelantado por sacar el TFN o el ABN (son gratis). - Que te prometan un monto exacto de devolución antes de ver tus números.
Si tu caso es realmente complejo (fuiste autónomo con ABN, tuviste muchos ingresos, algo raro con las retenciones), puede tener sentido pagar a un tax agent registrado (buscalo en el Tax Practitioners Board). Pero para la enorme mayoría de los mochileros, no hace falta: lo hacés vos y te ahorrás la comisión.
Última verificación: julio 2026.