Si te vas de Working Holiday a Australia (visa subclase 417 o 462), tarde o temprano vas a chocar con la palabra tax. La buena noticia es que el sistema australiano es de los más ordenados y digitales del mundo, y que para el caso típico de un mochilero que trabaja de mesero, en una granja o en un hotel, TODO el trámite de impuestos lo podés hacer vos mismo, gratis, desde el celular o la computadora. No necesitás contador ni pagarle a ninguna agencia.
Antes de arrancar, una aclaración que ahorra mucha confusión: de los países latinoamericanos que cubrimos, seis tienen acuerdo de Working Holiday con Australia —Argentina, Chile, Uruguay, Perú, Brasil y Ecuador, todos por la visa subclass 462— y para la ATO son exactamente lo mismo. El régimen impositivo de working holiday maker se aplica por el TIPO DE VISA que tenés, no por tu pasaporte. Así que todo lo que leas en esta guía —la tasa del 15%, el TFN, el tax return por myTax, el DASP, el ABN— vale igual para las seis nacionalidades, sin una sola diferencia. Lo poco que sí cambia según tu país aparece al final del circuito, cuando volvés a casa con la plata, y le dedicamos una sección entera.
En Australia el impuesto a las ganancias no lo pagás de golpe: el empleador te lo descuenta de cada sueldo (sistema PAYG, pay as you go) y se lo gira a la ATO (Australian Taxation Office, el organismo recaudador australiano) a tu nombre. Al terminar el año fiscal hacés un balance (el tax return) y, como a la mayoría de los WH les retienen de más, casi siempre te vuelve plata. Además, el empleador aporta a una jubilación a tu nombre (la superannuation) que podés recuperar cuando te vas del país.
Esta guía te lleva de la mano por TODO el circuito: sacar el TFN apenas llegás, entender cuánto te retienen y por qué, abrir tu myGov, presentar el tax return por myTax paso a paso, recuperar la super con el DASP, entender qué es el ABN y por qué muchos trabajos que te lo piden son en realidad una trampa (empleo encubierto o sham contracting), y qué pasa con esa plata cuando volvés a tu país. IMPORTANTE: esto es información general para orientarte, verificada en fuentes oficiales de la ATO, la ABR y el Treasury australiano (julio 2026). NO es asesoramiento impositivo ni contable profesional, ni en Australia ni en tu país de origen. Ante una duda sobre tu situación puntual, consultá directamente a la ATO, a un contador (tax agent) matriculado en Australia o a un profesional en tu país.
1) El TFN (Tax File Number): qué es y cómo sacarlo gratis
El TFN es tu número de identificación fiscal en Australia: un número personal, único y para toda la vida que te vincula con la ATO. Es el equivalente al CUIL argentino en su función tributaria. Sin TFN no podés trabajar en blanco de forma normal, no podés abrir bien tu perfil impositivo y no podés hacer el tax return.
Para qué sirve: se lo das a tu empleador el primer día de trabajo (te va a pedir que completes un formulario llamado Tax File Number declaration), se lo das al banco cuando abrís tu cuenta (si no, te retienen impuesto sobre los intereses), y lo usás para presentar tu declaración anual. Es información sensible: NO lo publiques ni se lo mandes a cualquiera; solo a tu empleador, tu banco, tu fondo de super y la ATO.
Cómo sacarlo: es 100% GRATIS y online, directamente en el sitio de la ATO. Como sos titular de una visa de trabajo, podés pedirlo por el sistema del gobierno una vez que ya estás en Australia y tenés tu pasaporte con la visa. Te piden tus datos y una dirección australiana a la que te lo mandan. Suele tardar hasta 28 días hábiles en llegar, así que pedilo APENAS aterrizás. Podés empezar a trabajar sin tenerlo todavía en la mano: tenés 28 días para darle el número a tu empleador antes de que te empiecen a retener a la tasa máxima.
- El TFN es tu número fiscal personal y de por vida en Australia (lo maneja la ATO).
- Se saca GRATIS y online en el sitio de la ATO: nunca pagues a un tercero por tramitarlo.
- Lo pedís una vez que ya estás en Australia, con tu pasaporte y la visa activa.
- Puede tardar hasta 28 días en llegar por correo a una dirección australiana.
- Se lo das a: tu empleador (primer día), tu banco, tu fondo de super y la ATO.
- Es dato sensible: no lo compartas en redes, avisos ni con desconocidos.
💡 Pedí el TFN el primer o segundo día en Australia, ni bien tengas una dirección donde recibirlo (un hostel sirve). Tenés 28 días para darle el número a tu empleador; si te pasás sin darlo, te retienen al 45% desde el primer sueldo.
2) Cuánto te retienen del sueldo: la tasa del 15% para Working Holiday Makers
Los que tienen visa Working Holiday (417 o 462) son, a los ojos de la ATO, working holiday makers (WHM) y tienen un régimen de impuestos propio, distinto al de los residentes comunes y al de los turistas. Subrayemos algo porque genera muchas consultas: este régimen se aplica por el TIPO DE VISA, no por tu nacionalidad. Un argentino, un chileno, un uruguayo, un peruano, un brasileño y un ecuatoriano con visa 462 pagan exactamente lo mismo y tienen exactamente los mismos derechos y obligaciones frente a la ATO. No hay tasas distintas por país de origen, y si alguien te dice lo contrario, se equivoca.
La tasa WHM para el año fiscal (verificado julio 2026) es: 15% sobre los primeros AUD 45.000 que ganás en el año, 30% sobre la porción entre AUD 45.001 y 135.000, 37% entre 135.001 y 190.000, y 45% de ahí para arriba. Ojo con un detalle clave: como WHM NO tenés el mínimo no imponible de AUD 18.200 que sí tienen los residentes. El 15% se aplica desde el primer dólar que ganás. Para la mayoría de los mochileros, que ganan bastante menos de 45.000 en el año, la cuenta es simple: pagás 15% de todo lo que ganaste.
El gran requisito: para que te apliquen ese 15%, tu empleador tiene que estar REGISTRADO ante la ATO como employer of working holiday makers. Si lo está, te retiene el 15%. Si NO está registrado, la ley lo obliga a retenerte a las tasas de residente extranjero (foreign resident), que arrancan en 30% desde el primer dólar. Y si nunca le diste tu TFN, te tiene que retener al 45%. En cualquiera de esos casos te retienen de más, y esa diferencia la recuperás con el tax return. Por eso conviene preguntarle al empleador si está registrado como WHM employer antes de arrancar, y siempre darle tu TFN a tiempo.
- 15% sobre los primeros AUD 45.000; 30% de 45.001 a 135.000 (y sube de ahí).
- Como WHM NO tenés mínimo no imponible: el 15% corre desde el primer dólar.
- Para cobrar el 15% tu empleador debe estar registrado ante la ATO como WHM employer.
- Empleador NO registrado: te retiene a tasa de extranjero (30% desde el primer dólar).
- Sin TFN entregado: te retienen al 45%. Diste TFN tarde: recuperás la diferencia después.
- Todo lo retenido de más vuelve al hacer el tax return: guardá cada payslip.
- La tasa se aplica por el tipo de visa (417/462), NO por tu nacionalidad: las seis nacionalidades latinoamericanas del programa tributan igual.
💡 Antes de aceptar un trabajo, preguntá: '¿Están registrados como employer of working holiday makers ante la ATO?'. Si la respuesta es sí, te retienen 15%. Si es no, te retienen 30% o más y tenés que esperar al tax return para recuperar la diferencia.
3) Abrí tu myGov y vinculala con la ATO
myGov es el portal único del gobierno australiano para todos tus trámites online, y la ATO es uno de los servicios que se enlazan adentro. Desde tu cuenta myGov vinculada a la ATO vas a: ver tu income statement (el resumen de lo que ganaste y te retuvieron, que reemplaza al viejo payment summary en papel), controlar tu super, y presentar el tax return por myTax sin pagarle a nadie.
Creás tu cuenta myGov gratis con un mail. Después la vinculás (link) al servicio de la ATO: te van a pedir datos para confirmar tu identidad, como tu TFN más dos datos que la ATO ya tenga de vos (por ejemplo un income statement de un empleador, un dato bancario donde te depositaron sueldo, o similar). Si recién llegaste y todavía no trabajaste, quizás no puedas completar la verificación por falta de datos; en ese caso podés llamar a la ATO para que te den un código de vinculación (linking code). Una vez vinculada, tenés todo el circuito impositivo en un solo lugar.
Este paso es el que te ahorra la agencia: TODO lo que una empresa de tax back te cobraría por hacer, lo hacés vos desde acá gratis.
- myGov es el portal único; la ATO se enlaza como uno de sus servicios.
- Desde ahí ves tu income statement, tu super y presentás el tax return (myTax).
- Para vincular la ATO te piden tu TFN + dos datos que la ATO ya tenga tuyos.
- Si sos nuevo y no podés verificar, llamá a la ATO y pedí un linking code.
- Tener myGov + ATO vinculadas es lo que te permite hacer todo gratis y solo.
💡 Usá siempre un mail personal tuyo y estable (no uno del trabajo) para tu myGov. Lo vas a necesitar para cobrar el refund y para el DASP incluso después de irte de Australia.
4) El tax return anual: cómo presentarlo GRATIS por myTax, paso a paso
El año fiscal australiano (financial year) va del 1 de julio al 30 de junio. El tax return es la declaración que presentás DESPUÉS del 30 de junio, donde le decís a la ATO cuánto ganaste y cuánto te retuvieron en todo el año. Si te retuvieron de más (lo más común en WH: trabajaste solo parte del año, te retuvieron al 30% con empleador no registrado, etc.), la ATO te devuelve la diferencia: eso es el tax refund.
Plazo: si lo hacés vos mismo por myTax, tenés tiempo hasta el 31 de octubre siguiente al cierre del año fiscal. Es GRATIS. (Si en cambio usaras un tax agent registrado, el plazo puede ser más largo, pero para el caso típico no hace falta.)
Paso a paso:
1. Esperá a que tu income statement figure como 'Tax ready' en la ATO (los empleadores lo finalizan, en general, para mediados de julio). Vas a ver un aviso en tu myGov.
2. Entrá a myGov, andá al servicio de la ATO y elegí 'Lodge income tax return' (myTax).
3. Confirmá tu condición: te va a preguntar si sos working holiday maker. Respondé que sí (tuviste visa 417/462): eso aplica el régimen del 15%.
4. myTax pre-carga (prefill) tus ingresos y retenciones desde el income statement que cargó tu empleador. Revisá que estén TODOS tus trabajos del año.
5. Cargá deducciones si te corresponden (ropa/equipo de trabajo obligatorio, herramientas, algunos gastos de vehículo por trabajo, etc.). Guardá los comprobantes.
6. myTax te muestra la estimación: cuánto te devuelven o cuánto debés. Revisá y enviá (lodge).
7. El refund suele acreditarse en tu cuenta bancaria australiana en unas 2 semanas. Por eso: NO cierres tu cuenta bancaria antes de cobrar el refund.
Documentos que necesitás: tu TFN, tu income statement (antes se llamaba PAYG payment summary; hoy la ATO lo tiene cargado), tus payslips (recibos) por si algo no cuadra, y tu número de cuenta bancaria australiana para que te depositen.
Si te vas de Australia ANTES de que cierre el año fiscal, podés presentar un tax return anticipado por salida definitiva (early / leaving Australia tax return). Sirve para no esperar meses afuera. Como en ese momento el income statement puede no estar todavía finalizado, quizás tengas que cargar los datos a mano desde tus payslips.
- Año fiscal: 1 de julio a 30 de junio. El tax return se presenta después del 30/6.
- Hacelo por myTax (dentro de myGov): es GRATIS. Vence el 31 de octubre.
- Esperá a que tu income statement diga 'Tax ready' (suele estar a mediados de julio).
- myTax pre-carga tus ingresos y retenciones: revisá que estén todos tus empleos.
- Marcá que sos working holiday maker para que apliquen la tasa correcta.
- El refund cae en tu cuenta australiana en ~2 semanas: no la cierres antes.
- Si te vas antes del 30/6, podés hacer un tax return anticipado por salida definitiva.
💡 No cierres tu cuenta bancaria australiana ni desactives tu número de teléfono hasta haber cobrado el refund. Y guardá una copia digital de tus payslips: si un empleador no cargó bien tu income statement, los payslips son tu prueba.
5) Superannuation: qué es y cómo recuperarla al irte (DASP)
Además del sueldo, tu empleador está obligado a aportar a tu jubilación un porcentaje EXTRA (no te lo descuentan del bolsillo: lo pone por encima de tu sueldo). Es la superannuation o 'super'. Desde el 1 de julio de 2025 el aporte obligatorio (super guarantee) es del 12% de tus ingresos ordinarios. Esa plata va a un fondo de jubilación (super fund) a tu nombre.
Como te vas del país, esa plata la podés recuperar. Se llama DASP (Departing Australia Superannuation Payment). Se reclama DESPUÉS de haber salido de Australia y con tu visa vencida o cancelada. El trámite es online y gratis, en el sistema DASP de la ATO. Vas a necesitar los datos de tu fondo de super y tu número de miembro.
El detalle importante: a los working holiday makers les aplican un impuesto muy alto sobre ese retiro. El componente gravado del DASP para quienes tuvieron visa WH se grava al 65% (verificado julio 2026). O sea, de cada AUD 100 de super, te quedan alrededor de AUD 35 en la mano (menos las comisiones que te haya cobrado el fondo). Aun así conviene reclamarlo: es plata tuya que, si no la pedís, queda en el fondo (y a los 6 meses de irte, si no la reclamaste, suele transferirse a la ATO, de donde igual la podés recuperar después). Consejo clave: tratá de tener UN SOLO fondo de super durante toda tu estadía (no dejar que cada empleador te abra uno nuevo), así no se te dispersa la plata ni te comen comisiones en varias cuentas.
Un detalle práctico para cuando ya estés de vuelta en tu país: el DASP se puede cobrar en una cuenta bancaria australiana (si todavía la tenés abierta), por cheque o por transferencia internacional a una cuenta del exterior, según lo que permita tu fondo y el sistema de la ATO. La transferencia internacional suele tener costos y conversión de moneda, así que muchos prefieren dejar la cuenta australiana abierta hasta cobrar. Ojo: mantener la cuenta abierta desde afuera a veces tiene comisiones de mantenimiento, y si no le diste tu TFN al banco te retienen impuesto sobre los intereses. Hacé la cuenta de qué te conviene según cuánto tengas acumulado. Y si sos brasileño, tené presente que la entrada de la transferencia al exterior también puede tener costos de cambio en Brasil: compará antes de elegir el método de cobro.
- La super es un aporte del 12% que pone el empleador ARRIBA de tu sueldo, a tu nombre.
- Rige el 12% desde el 1 de julio de 2025 (super guarantee rate).
- Al irte reclamás esa plata: es el DASP (Departing Australia Superannuation Payment).
- Se pide DESPUÉS de salir de Australia y con la visa vencida/cancelada, online y gratis.
- El DASP de WHM se grava al 65%: te queda aprox. el 35% del total.
- Consolidá TODO en un solo fondo de super para no perder plata en comisiones.
- El DASP se puede cobrar en cuenta australiana, por cheque o por transferencia internacional. Compará costos y conversión antes de elegir.
💡 Antes de irte anotá el nombre de tu fondo de super, tu número de miembro (member number) y el USI del fondo. Con eso reclamás el DASP desde afuera. Aunque el impuesto sea alto, es plata tuya: no la regales.
6) ABN vs TFN: la diferencia clave (empleado vs contractor)
Acá está una de las mayores confusiones (y trampas) de la Working Holiday. El TFN y el ABN NO son lo mismo:
- Con TFN sos EMPLEADO (employee). Trabajás en relación de dependencia, el empleador te retiene el impuesto de cada sueldo (PAYG), te paga la super del 12%, te cubre con seguros de trabajo (workers compensation) y tenés derechos laborales: salario mínimo, recargos por horas extra y fines de semana (penalty rates), etc. Es lo normal y lo que te conviene.
- El ABN (Australian Business Number) es un número de EMPRESA/monotributista. Lo tenés si trabajás como contractor o sole trader (por tu cuenta, facturando). Con ABN NO te retienen impuesto de cada pago (cobrás el bruto), NO te pagan super, NO te cubren con seguro laboral, y tenés que guardar la plata del impuesto vos mismo y pagarlo al hacer tu declaración. Sos, en los hechos, tu propio patrón.
En resumen: un mochilero que trabaja de mesero, en un café, en un hotel o cosechando fruta para un patrón, casi siempre debería ser EMPLEADO con TFN. El ABN tiene sentido solo si realmente trabajás por tu cuenta (por ejemplo, freelance genuino con varios clientes, decidiendo vos cómo y cuándo trabajar). La regla oficial de la ABR es tajante: no tenés derecho a un ABN por trabajo que hacés como empleado, aunque vos o el empleador lo llamen 'contracting'.
- TFN = empleado: te retienen impuesto, te pagan super 12%, tenés seguro y derechos laborales.
- ABN = contractor/monotributista: cobrás bruto, sin super, sin seguro, y el impuesto lo pagás vos.
- Para el trabajo típico de WH (mesero, granja, hotel, limpieza) lo correcto es TFN/empleado.
- El ABN solo tiene sentido si sos genuinamente autónomo (varios clientes, vos manejás tu laburo).
- Regla oficial ABR: no te corresponde ABN por trabajo que en realidad es de empleado.
💡 Preguntá siempre: '¿Es con TFN o con ABN?'. Si es un puesto de empleado común (te dicen horario, uniforme, te supervisan) pero te piden ABN, encendé la alarma: casi seguro es empleo encubierto (ver la sección siguiente).
7) CUIDADO: el ABN encubierto (sham contracting)
Muchísimos avisos de trabajo para mochileros piden 'ABN required'. En una buena parte de los casos es una maniobra del empleador para ahorrarse costos y pasarte los riesgos a vos: es lo que se llama sham contracting (falso trabajo autónomo o empleo encubierto). Te hacen sacar un ABN y te tratan como 'contratista', cuando en la práctica sos un empleado más.
Por qué te perjudica:
- No te pagan la superannuation (perdés ese 12%).
- No te retienen el impuesto: tenés que apartar vos la plata y pagarla en el tax return, y muchos WH no lo hacen y se llevan una sorpresa (una deuda) a fin de año.
- No tenés seguro de accidentes de trabajo (workers compensation): si te lastimás, estás solo.
- No cobrás salario mínimo garantizado ni penalty rates: es facilísimo terminar cobrando por debajo del mínimo legal.
- Riesgo para la visa: para el segundo/tercer año de la Working Holiday tenés que demostrar 'specified work' (trabajo especificado, como el rural). El trabajo mal declarado o en negro puede no contar, o ser más difícil de probar, que el trabajo en blanco con recibos.
Ojo, no TODO ABN es una estafa: el trabajo autónomo genuino existe y es legal. Pero si el puesto tiene todas las características de un empleo (horario fijo, supervisión, uniforme, tareas dirigidas, un solo 'cliente' que es el patrón) y aun así te exigen ABN, es una señal roja fuerte. Si dudás, usá la herramienta oficial de la ATO 'employee or contractor' o consultá a Fair Work.
- Muchos avisos 'ABN required' son sham contracting: empleo encubierto disfrazado de autónomo.
- Con ese esquema perdés super (12%), seguro laboral y garantía de salario mínimo.
- El impuesto no te lo retienen: lo tenés que apartar y pagar vos, o te endeudás.
- El trabajo mal declarado puede complicar el conteo de days para el 2º/3º año de visa.
- Señal roja: te exigen ABN pero tenés horario, uniforme, supervisión y un solo 'cliente'.
- El autónomo genuino sí existe y es legal: el problema es el empleo disfrazado.
💡 Si un puesto de empleado común te exige ABN, tenés todo el derecho a pedir que te contraten con TFN. Si insisten con el ABN y el trabajo es claramente de empleado, es una bandera roja: podés consultar gratis a Fair Work Ombudsman o usar la herramienta 'employee or contractor' de la ATO.
8) Si SÍ necesitás ABN: cómo sacarlo gratis y qué obligaciones tenés
Si tu trabajo es genuinamente por cuenta propia (freelance real, varios clientes, vos definís cómo trabajar), sí te corresponde un ABN. Sacarlo es GRATIS y online en el sitio de la ABR (Australian Business Register): abr.gov.au. NUNCA pagues a un sitio intermediario que cobra por 'gestionarte' el ABN: el trámite oficial no tiene costo. Conviene tener el TFN a mano antes de pedirlo, porque agiliza la aprobación.
Obligaciones si trabajás con ABN (sos sole trader / monotributista):
- Impuesto: nadie te retiene, así que APARTÁ vos la plata del impuesto de cada pago (una regla prudente es reservar cerca del 15-30% según cuánto ganes) y lo pagás al presentar tu tax return.
- GST: solo tenés que registrarte en el GST (el IVA australiano, 10%) si tu facturación anual llega o supera los AUD 75.000. Por debajo de eso, NO estás obligado a registrarte en GST. Si te registrás, tenés que cobrar el 10% y presentar declaraciones periódicas (BAS). La mayoría de los WH no llega a ese monto y no necesita GST.
- Registros: guardá TODAS tus facturas (invoices) emitidas y los comprobantes de gastos. Tenés que poder respaldar tus ingresos y deducciones. Se recomienda conservar los registros por 5 años.
- Igual seguís necesitando tu TFN y tu tax return anual: el ABN no lo reemplaza, se suma.
- El ABN se saca GRATIS en abr.gov.au. No pagues a intermediarios que 'lo gestionan'.
- Tené tu TFN listo antes de aplicar: acelera la aprobación.
- Con ABN nadie te retiene: apartá vos la plata del impuesto para el tax return.
- GST (IVA 10%): solo obligatorio si facturás AUD 75.000 o más al año.
- Guardá TODAS tus facturas y comprobantes de gastos (recomendado: 5 años).
- El ABN no reemplaza al TFN ni al tax return: se suman a tus obligaciones.
💡 Si trabajás con ABN, abrí una cuenta o 'sobre' aparte y meté ahí ~20-30% de cada pago para el impuesto. Así, cuando llegue el tax return, tenés la plata guardada y no te agarra una deuda de sorpresa.
9) Anti-estafa: el tax return se hace GRATIS, no pagues agencias
Vas a ver MUCHÍSIMA publicidad de agencias de 'tax back' o 'tax refund' que prometen recuperarte los impuestos. Son legales y a algunos les resultan cómodas, pero cobran una comisión importante (a menudo entre el 10% y el 30% del refund, más un cargo fijo) por hacer un trámite que podés hacer VOS MISMO, gratis, en myTax.
La ATO tiene el sistema myTax justamente para que el propio contribuyente declare sin intermediarios. Para el caso típico de un WH empleado con uno o dos trabajos en el año, es un trámite de un rato. Lo mismo con el TFN y el ABN: son gratis en los sitios oficiales (ATO y ABR); si alguien te cobra por 'tramitártelos', te está cobrando por algo gratuito.
Señales de alerta:
- Que te pidan la clave de tu myGov o de tu banco (la ATO nunca te la pide).
- Que te contacten ellos primero por mail, WhatsApp o redes ofreciéndote 'tu refund' (la ATO no trabaja así; suele ser phishing).
- Que te cobren por adelantado por sacar el TFN o el ABN (son gratis).
- Que te prometan un monto exacto de devolución antes de ver tus números.
Si tu caso es realmente complejo (fuiste autónomo con ABN, tuviste muchos ingresos, algo raro con las retenciones), puede tener sentido pagar a un tax agent registrado (buscalo en el Tax Practitioners Board). Pero para la enorme mayoría de los mochileros, no hace falta: lo hacés vos y te ahorrás la comisión.
- El tax return lo hacés VOS, gratis, en myTax (dentro de myGov).
- Las agencias cobran 10-30% del refund por lo que podés hacer solo en un rato.
- TFN y ABN son gratis en los sitios oficiales (ATO y ABR): no pagues por 'tramitarlos'.
- La ATO nunca te pide contraseñas ni te escribe por redes ofreciendo un refund (es phishing).
- Desconfiá de quien te promete un monto exacto de devolución antes de ver tus números.
- Si tu caso es complejo, usá un tax agent REGISTRADO (Tax Practitioners Board).
💡 Antes de contratar cualquier agencia, entrá a myGov y mirá el estimado que te da myTax en pantalla. En el 90% de los casos de WH vas a ver que es un trámite simple y que la comisión de la agencia no se justifica.
10) Cuando volvés a tu país: lo único que cambia según tu nacionalidad
Todo lo anterior es idéntico para las seis nacionalidades, porque la ATO te mira por la visa y no por el pasaporte. Pero hay un punto del circuito donde tu país SÍ importa: qué pasa con esa plata cuando volvés a casa. Y es un tema del que casi no se habla.
EL CONVENIO PARA EVITAR LA DOBLE IMPOSICIÓN. Australia tiene tratados de impuestos (income tax treaties) con una lista acotada de países, y de las seis nacionalidades del programa solo DOS están en esa lista: Argentina (tratado en vigor desde 1999) y Chile (en vigor desde 2013). Uruguay, Perú, Brasil y Ecuador no tienen tratado de impuestos en vigor con Australia, verificado en la lista oficial del Treasury australiano a julio de 2026.
¿Qué significa esto en la práctica? Un tratado de doble imposición sirve, básicamente, para que un mismo ingreso no te lo graven dos veces: define qué país tiene derecho a cobrar y establece mecanismos de crédito por el impuesto ya pagado en el otro. Si sos argentino o chileno, existe ese marco formal. Si sos uruguayo, peruano, brasileño o ecuatoriano, no lo hay, y cualquier alivio de doble imposición depende exclusivamente de lo que prevea la ley interna de tu propio país (varios países otorgan crédito por impuestos pagados en el exterior aunque no haya tratado).
Y ACÁ VA LA ACLARACIÓN IMPORTANTE, porque no queremos inventar nada: si tenés o no que declarar en tu país los ingresos que ganaste en Australia depende de tu situación de residencia fiscal en TU país, de cuánto tiempo estuviste afuera y de las reglas de tu organismo recaudador. Eso cambia de país en país, cambia con el tiempo y depende de tu caso particular. No podemos darte una respuesta única y verificada para las seis nacionalidades sin caer en generalizaciones falsas, así que no lo vamos a hacer. Lo honesto es decirte a quién preguntarle, y eso sí te lo damos abajo.
La buena noticia es que para el perfil típico —alguien joven, que estuvo fuera de su país casi todo el año fiscal, que no tenía ingresos ni bienes relevantes en casa y que ya pagó su impuesto en Australia— esto rara vez termina en una sorpresa desagradable. Pero si tenías bienes, ingresos o una situación fiscal activa en tu país mientras estabas afuera, o si el monto que traés es importante, consultá antes de volver, no después.
Un último punto práctico y transversal: guardá tu documentación australiana. El income statement, el aviso de resultado del tax return (notice of assessment) y el comprobante del DASP son la prueba de dónde salió tu dinero y de que ya tributaste por él. Si algún día te preguntan por el origen de esos fondos —en tu banco, en tu organismo recaudador o para una compra grande— esos papeles son exactamente lo que necesitás tener. Descargalos antes de que se te venza el acceso a myGov.
- Las reglas impositivas australianas son idénticas para las seis nacionalidades: la ATO te clasifica por tu visa (417/462), no por tu pasaporte.
- Tratado de impuestos con Australia: SÍ tienen Argentina (desde 1999) y Chile (desde 2013). NO tienen Uruguay, Perú, Brasil ni Ecuador (lista oficial del Treasury australiano, julio 2026).
- Sin tratado, cualquier alivio de doble imposición depende de la ley interna de tu país; varios otorgan crédito por impuestos pagados en el exterior aunque no haya convenio.
- Si tenés que declarar en tu país lo ganado en Australia depende de tu residencia fiscal, del tiempo que estuviste afuera y de las reglas de tu organismo recaudador. No hay una respuesta única para las seis nacionalidades y no la vamos a inventar: consultá con el organismo de tu país.
- A quién preguntar: ARCA en Argentina (ex AFIP), el Servicio de Impuestos Internos (SII) en Chile, la Dirección General Impositiva (DGI) en Uruguay, la SUNAT en Perú, la Receita Federal en Brasil y el Servicio de Rentas Internas (SRI) en Ecuador.
- Perfil típico (joven, casi todo el año fiscal fuera, sin ingresos ni bienes relevantes en casa, impuesto ya pagado en Australia): rara vez termina en sorpresas. Si tu caso no es ese, consultá ANTES de volver.
- Guardá y descargá antes de irte: income statement, notice of assessment del tax return y comprobante del DASP. Son la prueba del origen de tus fondos.
- Mantené el acceso a tu myGov y a tu mail personal: los vas a necesitar desde afuera para el DASP y para descargar documentación.
💡 Antes de cerrar tu etapa australiana, descargá en PDF tu income statement, tu notice of assessment y el comprobante del DASP, y guardalos en la nube. Cuestan cero y son la única prueba limpia de que esa plata es tuya y ya tributó. Mucha gente los pierde al perder el acceso a myGov y después no puede justificar el origen de los fondos en su propio país.
✅ Checklist
- ✓Apenas llegás a Australia, pedí tu TFN gratis en el sitio de la ATO (con pasaporte y visa activa).
- ✓Dale tu TFN a tu empleador dentro de los 28 días para que te retengan al 15% y no al 45%.
- ✓Antes de aceptar un trabajo, preguntá si el empleador está registrado como WHM employer (para la tasa del 15%).
- ✓Desconfiá de los avisos 'ABN required' para puestos de empleado: puede ser sham contracting.
- ✓Creá tu cuenta myGov y vinculala con la ATO (pedí un linking code por teléfono si no podés verificar online).
- ✓Guardá TODOS tus payslips (recibos) durante toda tu estadía, en digital.
- ✓Después del 30 de junio, esperá a que tu income statement diga 'Tax ready' y presentá el tax return por myTax (gratis, vence 31/10).
- ✓No cierres tu cuenta bancaria australiana hasta cobrar el refund (~2 semanas después de lodgear).
- ✓Anotá los datos de tu fondo de super (nombre, member number, USI) antes de irte.
- ✓Una vez que saliste de Australia y con la visa vencida, reclamá el DASP para recuperar tu superannuation.
- ✓Si trabajás con ABN, apartá ~20-30% de cada pago para el impuesto y guardá todas tus facturas.
- ✓No le pagues a ninguna agencia de tax back por algo que hacés gratis en myTax.
- ✓Antes de volver: descargá en PDF tu income statement, tu notice of assessment y el comprobante del DASP, y guardalos en la nube.
- ✓Consultá con el organismo recaudador de TU país (ARCA, SII, DGI, SUNAT, Receita Federal o SRI) si tenés que declarar allá lo ganado en Australia: depende de tu residencia fiscal y no hay una regla única para todas las nacionalidades.
- ✓Si sos argentino o chileno, tené presente que existe tratado de impuestos con Australia; si sos uruguayo, peruano, brasileño o ecuatoriano, no lo hay y el alivio depende de la ley interna de tu país.
❓ Preguntas frecuentes
¿Necesito un contador para hacer los impuestos en Australia?
Para el caso típico de un mochilero empleado con uno o dos trabajos en el año, no. El sistema myTax (dentro de myGov) está pensado para que declares vos mismo, gratis, en un rato: te pre-carga los ingresos y retenciones desde tu income statement y solo tenés que revisar y enviar. Puede convenir un tax agent registrado si tu situación es más compleja (trabajaste con ABN, tuviste muchos ingresos o hubo algo raro con las retenciones). Recordá que esta guía es información general y no asesoramiento impositivo profesional.
¿Cuánto me van a retener del sueldo con la visa Working Holiday?
Si tu empleador está registrado ante la ATO como employer of working holiday makers, te retiene el 15% sobre los primeros AUD 45.000 que ganás en el año (sin mínimo no imponible, desde el primer dólar). Si el empleador NO está registrado, te retiene a tasa de extranjero, que arranca en 30% desde el primer dólar. Y si no le diste tu TFN, te retiene al 45%. Todo lo que te retengan de más lo recuperás con el tax return.
Un trabajo me pide sacar un ABN, ¿está bien?
Depende. Si el trabajo es genuinamente por cuenta propia (varios clientes, vos decidís cómo y cuándo trabajar), el ABN es correcto. Pero si es un puesto de empleado común (horario fijo, uniforme, te supervisan, un solo 'patrón') y aun así te exigen ABN, es una señal roja de sham contracting (empleo encubierto). En ese esquema perdés la super del 12%, el seguro laboral y la garantía de salario mínimo, y el impuesto lo tenés que pagar vos. La regla oficial de la ABR dice que no te corresponde ABN por trabajo que en realidad es de empleado, aunque lo llamen 'contracting'. Tenés derecho a pedir que te contraten con TFN.
¿Cómo y cuándo hago el tax return?
El año fiscal cierra el 30 de junio. A partir de ahí, esperá a que tu income statement figure como 'Tax ready' en tu myGov (suele estar a mediados de julio) y presentá el tax return por myTax, gratis. El plazo si lo hacés vos vence el 31 de octubre. myTax pre-carga tus datos; marcás que sos working holiday maker, revisás, cargás deducciones si te corresponden y enviás. El refund cae en tu cuenta australiana en unas dos semanas. Si te vas de Australia antes del 30 de junio, podés presentar un tax return anticipado por salida definitiva.
¿Qué es la superannuation y cuánto recupero de verdad?
Es un aporte jubilatorio que tu empleador pone por encima de tu sueldo (12% desde el 1 de julio de 2025) en un fondo a tu nombre. Como te vas del país, lo reclamás como DASP (Departing Australia Superannuation Payment) después de salir de Australia y con la visa vencida, online y gratis en la ATO. El detalle: a los working holiday makers les gravan ese retiro al 65%, así que de cada AUD 100 te quedan cerca de AUD 35. Aun así conviene reclamarlo, porque es plata tuya que si no queda en el fondo o pasa a la ATO.
¿Es verdad que el TFN, el ABN y el tax return son gratis?
Sí. El TFN se saca gratis en el sitio de la ATO, el ABN gratis en abr.gov.au, y el tax return se presenta gratis por myTax dentro de myGov. Cualquier sitio o agencia que te cobre por 'tramitar' el TFN o el ABN te está cobrando por algo gratuito. Las agencias de tax back sí pueden cobrarte legalmente una comisión (10-30% del refund) por presentar tu declaración, pero es un trámite que la mayoría de los WH puede hacer solo. La ATO nunca te pide la clave de tu myGov ni te ofrece un refund por redes: eso es phishing.
¿Tengo que pagar impuesto si trabajo con ABN?
Sí. Con ABN nadie te retiene el impuesto de cada pago, así que cobrás el bruto pero después tenés que pagar el impuesto que corresponda al presentar tu tax return. Por eso conviene apartar vos mismo cerca del 20-30% de cada pago. En cuanto al GST (el IVA del 10%), solo tenés que registrarte si tu facturación anual llega o supera los AUD 75.000; por debajo de ese monto no estás obligado. Además, guardá todas tus facturas y comprobantes de gastos (se recomienda por 5 años).
¿Los impuestos en Australia son distintos según mi nacionalidad?
No, en absoluto. La ATO te clasifica por el TIPO DE VISA que tenés, no por tu pasaporte. Un argentino, un chileno, un uruguayo, un peruano, un brasileño y un ecuatoriano con visa subclass 462 tienen exactamente la misma tasa (15% sobre los primeros AUD 45.000), el mismo TFN, el mismo tax return por myTax, la misma superannuation del 12% y el mismo DASP gravado al 65%. No existen tasas diferenciadas por país de origen. Lo único que cambia según tu nacionalidad aparece cuando volvés a tu país, con el tema de la doble imposición.
¿Tengo que pagar impuestos otra vez en mi país por lo que gané en Australia?
Depende de tu situación de residencia fiscal en tu propio país, de cuánto tiempo estuviste afuera y de las reglas de tu organismo recaudador, y eso cambia de país en país y con el tiempo. No te vamos a dar una respuesta única porque sería inventar: lo correcto es consultarlo con ARCA en Argentina (ex AFIP), el SII en Chile, la DGI en Uruguay, la SUNAT en Perú, la Receita Federal en Brasil o el SRI en Ecuador. Lo que sí podemos decirte con certeza: para el perfil típico —alguien joven, fuera de su país casi todo el año fiscal, sin ingresos ni bienes relevantes en casa y con el impuesto ya pagado en Australia— rara vez termina en una sorpresa. Si tenías bienes o ingresos activos en tu país mientras estabas afuera, o si el monto es importante, consultá antes de volver.
¿Mi país tiene convenio con Australia para evitar la doble imposición?
De las seis nacionalidades del programa, solo dos: Argentina, con tratado en vigor desde 1999, y Chile, desde 2013. Uruguay, Perú, Brasil y Ecuador no tienen tratado de impuestos en vigor con Australia, según la lista oficial del Treasury australiano verificada a julio de 2026. Que no haya tratado no significa automáticamente que vayas a pagar dos veces: varios países otorgan crédito por impuestos pagados en el exterior por su propia ley interna, aunque no exista convenio. Pero sí significa que no hay un marco bilateral al que apelar, así que conviene consultarlo con el organismo recaudador de tu país.
¿Cómo cobro el DASP una vez que volví a mi país?
El trámite se hace online y gratis en el sistema DASP de la ATO, después de haber salido de Australia y con la visa vencida o cancelada. El pago te lo pueden hacer en una cuenta bancaria australiana (si la dejaste abierta), por cheque o por transferencia internacional a una cuenta del exterior, según lo que permitan tu fondo y la ATO. La transferencia internacional tiene costos y conversión de moneda; dejar la cuenta australiana abierta también puede tener comisiones de mantenimiento. Hacé la cuenta según cuánto tengas acumulado. Si sos brasileño, sumá al cálculo el costo de la operación de cambio en Brasil. Anotá antes de irte el nombre de tu fondo, tu member number y el USI.
¿Qué papeles me conviene guardar para justificar la plata en mi país?
Tres, y son gratis: el income statement (el resumen de lo que ganaste y te retuvieron), el notice of assessment (el aviso de resultado de tu tax return) y el comprobante del DASP. Juntos prueban de dónde salió tu dinero y que ya tributaste por él en Australia. Descargalos en PDF y guardalos en la nube ANTES de perder el acceso a myGov, porque recuperarlos desde afuera y años después es un dolor de cabeza. Si algún día tu banco o tu organismo recaudador te pregunta por el origen de esos fondos, o si vas a hacer una compra grande, esos papeles son exactamente lo que te van a pedir.
📚 Fuentes
- Australian Taxation Office — Working holiday makers — https://www.ato.gov.au/individuals-and-families/coming-to-australia-or-going-overseas/coming-to-australia/working-holiday-makers
- Australian Taxation Office — Tax rates working holiday maker — https://www.ato.gov.au/tax-rates-and-codes/tax-rates-working-holiday-makers
- Australian Taxation Office — Tax file number (TFN) — https://www.ato.gov.au/individuals-and-families/tax-file-number
- Australian Taxation Office — Departing Australia Superannuation Payment (DASP) — https://www.ato.gov.au/individuals-and-families/super-for-individuals-and-families/super/temporary-residents-and-superannuation/departing-australia-superannuation-payment-dasp
- Australian Taxation Office — Super guarantee (rate 12% desde 1/7/2025) — https://www.ato.gov.au/tax-rates-and-codes/key-superannuation-rates-and-thresholds/super-guarantee
- Australian Business Register — Applying for an ABN y ABN entitlement — https://www.abr.gov.au/business-super-funds-charities/applying-abn
- Australian Taxation Office — Registering for GST (umbral AUD 75.000) — https://www.ato.gov.au/businesses-and-organisations/gst-excise-and-indirect-taxes/gst/registering-for-gst
- The Treasury (Australia) — Income tax treaties (lista de tratados en vigor; Argentina desde 1999 y Chile desde 2013 son los únicos de las seis nacionalidades del programa) — https://treasury.gov.au/tax-treaties/income-tax-treaties
- Australian Taxation Office — International tax agreements — https://www.ato.gov.au/about-ato/international-tax-agreements
- Organismos recaudadores de la región (para consultar la obligación de declarar en el país de origen, que depende de la residencia fiscal de cada persona): ARCA (Argentina), SII (Chile), DGI (Uruguay), SUNAT (Perú), Receita Federal (Brasil) y SRI (Ecuador). No existe una regla única aplicable a todas las nacionalidades: cada caso depende de la normativa interna vigente.
Última verificación: julio 2026.